Калькулятор чистых дивидендов
Сколько получит собственник на руки после НДФЛ 13%/15% и налога на прибыль ООО. Прогрессивный налог с порогом 5 млн ₽, двойное налогообложение, сравнение квартального и годового вывода.
Прибыль и режим ООО
Чистая прибыль ООО по данным бухучёта — та, что идёт на выплату дивидендов
Влияет на налог ООО до выплаты: ОСНО берёт 20% с прибыли, УСН уже уплачен ранее
НДФЛ и получатели
НДФЛ считается нарастающим итогом за год — укажите уже полученные дивиденды для точной ставки
Делит чистую сумму дивидендов на всех участников ООО поровну
Альтернативы выводу (необязательно)
Сколько % годовых приносит ваш бизнес на вложенный капитал
На руки собственнику
—
₽
Квартальный вывод (÷ 4)
Заполните поля слева для расчёта.
Хотите вывести прибыль выгодно?
Оставьте email, и мы пришлём сравнение вывода через дивиденды vs зарплату vs ИП — с конкретными расчётами для вашей суммы.
Без спама. Только конкретные налоговые расчёты.
Как пользоваться
Введите прибыль к распределению
Сумма чистой прибыли ООО по данным бухучёта, которую вы хотите выплатить участникам в виде дивидендов.
Выберите режим ООО
На ОСНО прибыль облагается налогом 20% до распределения — дивиденды берутся из оставшихся 80%. На УСН налог уже уплачен на уровне выручки или прибыли.
Учтите ранее выплаченные дивиденды
НДФЛ с дивидендов рассчитывается накопительным итогом за год. Укажите, сколько уже выплачено в текущем году — для корректного применения прогрессивной ставки.
Оцените квартальный вывод
Калькулятор показывает, сколько вы получите за каждый квартал при разбивке выплат на 4 части — удобно для планирования личного бюджета.
Формулы расчёта
Прибыль × (1 − 0.20) = Прибыль × 0.80Прибыль (налог уже уплачен на уровне УСН)13% до 5 млн ₽ в год, 15% с суммы свыше 5 млн ₽Пул − НДФЛ(Налог ООО + НДФЛ) / Прибыль × 100%Чистые дивиденды / Количество получателейЧастые вопросы
- Какой НДФЛ с дивидендов в 2025 году?
- Прогрессивный НДФЛ: 13% — с дохода до 5 млн ₽ в год, 15% — с суммы свыше 5 млн ₽. Порог считается по совокупному доходу за год, включая зарплату и ранее выплаченные дивиденды. С 2025 года введена ставка 22% для доходов свыше 50 млн ₽.
- Что такое двойное налогообложение дивидендов?
- Дивиденды облагаются дважды: ООО на ОСНО платит налог на прибыль 20%, затем собственник с полученных дивидендов уплачивает НДФЛ 13% или 15%. Из 1 млн ₽ прибыли ООО отдаёт 200 тыс., с 800 тыс. собственник платит 104 тыс. НДФЛ — на руки 696 тыс. ₽. Эффективная ставка 30.4%.
- Когда выгоднее выплачивать дивиденды — ежеквартально или раз в год?
- При суммах до 5 млн ₽ в год разницы нет — ставка одинаковая. НДФЛ всё равно рассчитывается накопительно за год. Основной плюс квартальных выплат — кэш-фло: деньги приходят раньше, не нужно ждать окончания года.
- Как снизить налоговую нагрузку при выводе прибыли?
- Законные способы: 1) ИП на УСН 6% — договор с собственным ИП, ставка 6% вместо ~30% через дивиденды. 2) Зарплата — страховые взносы, зато уменьшают налоговую базу. 3) Реинвестирование — отложить налоги. Каждый способ имеет риски и ограничения — нужен индивидуальный налоговый анализ.
- Можно ли вывести дивиденды при убытке ООО?
- Нет. Дивиденды выплачиваются только из чистой прибыли по данным бухгалтерского учёта. Если ООО работает в убыток или у него нет нераспределённой прибыли прошлых лет — выплата дивидендов невозможна. Нарушение этого правила — основание для признания выплат доходом физлица с доначислением страховых взносов.
Калькулятор дивидендов: сколько получит собственник после налогов
Дивиденды — способ получить прибыль из ООО. С дивидендов удерживается НДФЛ: 13% если сумма до 5 млн ₽ в год, 15% с суммы превышения. Итого собственник получает меньше, чем прибыль компании, которую решили распределить.
Калькулятор показывает: сколько нужно прибыли в компании, чтобы собственник получил на руки нужную сумму. А также сравнивает дивиденды с зарплатой директора: что выгоднее с точки зрения налоговой нагрузки.
Когда использовать
- Рассчитываете дивиденды к выплате собственнику
- Планируете личный доход из бизнеса
- Сравниваете: дивиденды vs зарплата директора
- Рассчитываете, сколько прибыли нужно в компании для нужного дохода на руки